🔄 Roth 账户 转换
在 RMD 和 Social Security 尚未开始、收入较低的年份，把传统 IRA 转换成 Roth 账户，用来填满较低的税率档。
📊 税率档管理
谨慎控制提取金额，使自己保持在 12% 或 22% 的税率档内，避开 Social Security 的"税收鱼雷"。
🎁 QCD 合格慈善捐赠（70 岁半以上）
用 IRA 的合格慈善捐赠（2026 年每年上限 11.1 万美元）来完成 RMD，同时不推高你的 AGI。
💰 资本利得收割
在收入较低的年份，以 0% 的税率兑现长期资本利得（2026 年已婚夫妇的应税收入上限约为 9.9 万美元）。
🏥 ACA 保费税收抵免
如果你未满 65 岁，可通过控制 MAGI 来取得 ACA 补贴资格（收入需落在贫困线的 100%-400% 之间）。
⏰ 延后领取 Social Security
在开始领取 SS 之前先动用延税账户，以减少一生的 RMD，并让免税的 Roth 账户 有最大的增长空间。